（原标题：中国国际金融股份有限公司关于宝塔实业股份有限公司重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易符合中国证监会关于重大资产重组对板块定位的要求的独立财务顾问核查意见）

　　宝塔实业股份有限公司拟进行重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易。具体方案为：宝塔实业将除部分保留资产负债外的主要从事轴承业务的相关资产负债作为置出资产，与宁夏电力投资集团有限公司持有的宁夏电投新能源有限公司100%股权即置入资产的等值部分进行置换。置出资产将由宁夏电投全资子公司宁夏金天制造有限公司承接。对于置入资产和置出资产的差额部分，由宝塔实业支付现金向交易对方购买。中国国际金融股份有限公司作为宝塔实业本次交易的独立财务顾问，鉴于宝塔实业不属于创业板上市公司，且本次交易不构成重组上市，不适用中国证券监督管理委员会关于重大资产重组对板块定位的要求，因此独立财务顾问无需出具此项核查意见。该核查意见由中国国际金融股份有限公司法定代表人或授权代表王曙光半岛BD体育，、投资银行业务部门负责人孙雷、内核负责人章志皓以及多位独立财务顾问主办人和协办人共同签署半岛BD体育，。

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